審計(jì)工作總結(jié)【熱】
總結(jié)是在某一時(shí)期、某一項(xiàng)目或某些工作告一段落或者全部完成后進(jìn)行回顧檢查、分析評價(jià)，從而得出教訓(xùn)和一些規(guī)律性認(rèn)識的一種書面材料，它可以使我們更有效率，因此，讓我們寫一份總結(jié)吧�？偨Y(jié)怎么寫才是正確的呢？下面是小編為大家整理的審計(jì)工作總結(jié)，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
審計(jì)工作總結(jié)1
根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的總體工作部署和工作要求，結(jié)合本部門xx年上半年的工作計(jì)劃，現(xiàn)將財(cái)務(wù)審計(jì)部xx年上半年的工作簡要匯報(bào)如下：
一、上半年的主要工作
1、報(bào)表編制及報(bào)送
在所屬各單位財(cái)務(wù)人員的緊密配合下，完成了xx年度各項(xiàng)年報(bào)的編制和報(bào)送工作以及xx年度集團(tuán)公司財(cái)務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報(bào)有：國資委年報(bào)、財(cái)政年報(bào)、糧食年報(bào)、基建年報(bào)、統(tǒng)計(jì)年報(bào)等年報(bào)的報(bào)送工作。
2、維修改造項(xiàng)目審計(jì)以及重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)
配合儲備糧中心完成了對七個(gè)儲備庫維修改造項(xiàng)目的審計(jì)工作，為維修改造工程驗(yàn)收提供了基本依據(jù)。
同時(shí)，重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作進(jìn)展順利，4#泊位和油廠項(xiàng)目已經(jīng)接近尾聲。xx國際大廈項(xiàng)目在xx公司的緊密配合下，跟蹤審計(jì)進(jìn)展順利。
3、xx年年報(bào)審計(jì)
從xx年2月9日開始的xx年度年報(bào)審計(jì)工作，經(jīng)過2個(gè)多月加班加點(diǎn)的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束。
4、牽頭布置xx年監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)
從3月1日開始，列時(shí)1個(gè)月，xx年度監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會(huì)已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。
5、xx年度經(jīng)營業(yè)績考核
根據(jù)審計(jì)結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xx年度的經(jīng)營業(yè)績考核。
6、同時(shí)，根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的經(jīng)營目標(biāo)，結(jié)合各單位xx年度的實(shí)際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位xx年度的考核指標(biāo)。
6、布置并編報(bào)了集團(tuán)及各單位xx年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。
7、根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的實(shí)際完成情況，對國資委的考核指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測算，提出了符合集團(tuán)公司實(shí)際情況的xx年度的考核指標(biāo)，并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。
8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團(tuán)公司董事會(huì)的認(rèn)可，并從xx年1月1日開始正式實(shí)施。
9、在日常工作過程中進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)管理工作，落實(shí)監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查工作中提出的建議。主要是：
將xx公司所承建的xx國際大廈項(xiàng)目的基建賬務(wù)及報(bào)表，統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的核算管理范疇。xx國際大廈項(xiàng)目的基建項(xiàng)目賬務(wù)已經(jīng)于xx年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財(cái)務(wù)核算管理體系。
針對監(jiān)事會(huì)檢查工作中反映比較強(qiáng)烈的少數(shù)公司的個(gè)別基礎(chǔ)工作中的問題，我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從xx年開始，重新自查并采取補(bǔ)救措施。同時(shí)在xx年的工作中，進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)工作，不求最好，只求更好。
10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議的要求，將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行歸類整理，并將資產(chǎn)的實(shí)際運(yùn)行情況及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。同時(shí)為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機(jī)構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投資，進(jìn)行具體運(yùn)作。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)清理下掛賬號的要求，在合適的價(jià)位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投資分析報(bào)告，規(guī)范操作行為，集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計(jì)評估工作等，目前審計(jì)評估工作已經(jīng)開始，預(yù)計(jì)在7月底可以初步完成。
二、下半年的'主要工作安排
由于時(shí)間關(guān)系，對照部門工作計(jì)劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有：
1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。
和財(cái)政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財(cái)政溝通建庫資金的安排問題；
和省地稅等稅務(wù)部門溝通，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題；
2、針對年報(bào)審計(jì)和監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)過程中提出的問題，逐條對照，對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā)，督促整改，完善財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，提高財(cái)務(wù)管理水平；
3、在使用中不斷加強(qiáng)對財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論，進(jìn)一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用；同時(shí)根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要，開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。
4、編寫集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算，強(qiáng)化內(nèi)控制度；
5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作；
6、繼續(xù)做好改制過程中的各項(xiàng)工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù)，為集團(tuán)做好監(jiān)督。
7、抓制度落實(shí)，抓人員培訓(xùn)。
針對監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查中的問題，對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思；
根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對賬務(wù)調(diào)整情況進(jìn)行檢查，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準(zhǔn)備；
針對財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育的要求，組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行xx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。
8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。
充分利用已經(jīng)建立起來的用友財(cái)務(wù)信息化平臺，加強(qiáng)和各單位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的財(cái)務(wù)信息。
總之，財(cái)務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會(huì)、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中，給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。
謝謝大家
財(cái)務(wù)審計(jì)部
審計(jì)工作總結(jié)2
20xx年，青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法，充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作用心性，在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來，我局推薦并透過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長擔(dān)任組長，組織部長、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長，縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的第一職責(zé)人，切實(shí)加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個(gè)一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又透過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20xx年開始，連續(xù)三年透過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等資料，并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技巧，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性推薦，審計(jì)成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面資料。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機(jī)制。
三年來，透過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一齊，為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)潛力相對不足，開展內(nèi)審工作，個(gè)性是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點(diǎn)檢查工作，為他們帶給了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì)，透過細(xì)致深入的.自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯(cuò)糾弊，“互相挑刺”，對強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了十分重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo)。20xx年，我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審自查報(bào)告、重點(diǎn)檢查、離任交接、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、成果利用等六個(gè)方應(yīng)對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行狀況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個(gè)縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行狀況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后，為組織部門考察任用干部帶給了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來，透過開展經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報(bào)告甚好。請
審計(jì)局認(rèn)真督促，確保各項(xiàng)推薦落到實(shí)處。請財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策，切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本�！�
四、用心宣傳內(nèi)部審計(jì)，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來，透過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點(diǎn)審計(jì)工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識不斷提高，內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用，各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計(jì)部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
審計(jì)工作總結(jié)3
20xx年，審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，積極履行審計(jì)職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng)，其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng)，審計(jì)調(diào)查x項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)x項(xiàng)，基建、修繕工程審計(jì)x項(xiàng)，審計(jì)金額x億元。
1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度，確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收報(bào)審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對送審資料進(jìn)行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計(jì)過程，協(xié)調(diào)解決審計(jì)過程中遇到的問題，最后對外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用。
對簡單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度，截至20xx年x月x日，全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)x項(xiàng)，其中自審項(xiàng)目x項(xiàng)。審核資金總額x萬元，審減x萬元。
2、受黨委組織部委托，對2位處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)工作中堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則，將經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性作為評價(jià)重點(diǎn)，如實(shí)客觀地對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行評價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見和建議
3、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20xx年x月至xx年x月的'財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)，審計(jì)資金總額x萬元。同時(shí)對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出審計(jì)意見及建議x條。
4、完成了x項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作；
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng)，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會(huì)審等工作。
7、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。
8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫。
目前，我處正在進(jìn)行x院成立以來的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項(xiàng)目審核工作。
審計(jì)工作總結(jié)4
20xx年注定是一個(gè)不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗(yàn)著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理；為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計(jì)部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項(xiàng)規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項(xiàng)審計(jì)工作，在多個(gè)方面都取得了突破性的成績，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面
通過審計(jì)全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計(jì)金額達(dá)21103.9多萬元。其中：
1、全年進(jìn)行了大小13次專項(xiàng)審計(jì)工作（包括各子公司），通過審計(jì)減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。
2、全年大小工程審計(jì)項(xiàng)目29項(xiàng)，審減金額達(dá)8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計(jì)，初步審減金額5682.5萬元，還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作（包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購招標(biāo)、審計(jì)服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo)）31次，通過審計(jì)減少各種成本支出3803.2萬元。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議方面
隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，充分發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃及公司臨時(shí)決定，通過各種專項(xiàng)審計(jì)工作，我們經(jīng)常性的派駐審計(jì)人員，深入各個(gè)子公司和分廠進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，上報(bào)問題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展。20xx年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù)，可以說字字千金。大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然在審計(jì)工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)、有效、合規(guī)、可信。審計(jì)部加大了審計(jì)范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項(xiàng)審計(jì)工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計(jì)方法，其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計(jì)人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計(jì)，唯恐遺漏和缺失。全面細(xì)致的工作對審計(jì)人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計(jì)部在董總的.領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項(xiàng)審計(jì)工作，積極組織審計(jì)人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗(yàn)，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計(jì)部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計(jì)團(tuán)隊(duì)。
三、工程審計(jì)方面
是審計(jì)部的重中之重，面對集團(tuán)公司的長遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項(xiàng)目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計(jì)部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對工程建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對，實(shí)施一系列干預(yù)措施，控制工程造價(jià)。20xx年新疆巴州項(xiàng)目，專門派駐工程審計(jì)跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)，再結(jié)合委外審計(jì)單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項(xiàng)目總額的5%，數(shù)據(jù)驚人。
四、薩班斯方面
審計(jì)部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項(xiàng)要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項(xiàng)循環(huán)，從總公司到各個(gè)子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測試，完善了集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程，促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評審及資產(chǎn)類付款方面
企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評審重點(diǎn)僅側(cè)重于合規(guī)性的審計(jì)工作。在20xx年，合同評審達(dá)195余份，減少各種成本446。7萬元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計(jì)達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計(jì)37余份等，合同的嚴(yán)格評審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計(jì)部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅(jiān)信20xx年是必然審計(jì)部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭取實(shí)現(xiàn)更大的飛躍。
審計(jì)工作總結(jié)5
一、不斷加強(qiáng)稽核工作的學(xué)習(xí)和宣傳力度
今年以來，結(jié)合我局實(shí)際情況，把學(xué)習(xí)宣傳活動(dòng)列入重要議事日程，制定了《學(xué)習(xí)宣傳活動(dòng)實(shí)施方案》和《夜讀學(xué)習(xí)計(jì)劃》，每周一組織學(xué)習(xí)州級社保文件精神、稽核、社保、財(cái)會(huì)、審計(jì)等知識。3月3日，由許局長帶領(lǐng)全體職工集中學(xué)習(xí)了巴社險(xiǎn)[xx]20號文件(關(guān)于印發(fā)《巴州地區(qū)xx年度社會(huì)保險(xiǎn)稽核工作總體思路》)、巴社險(xiǎn)[xx]21號文件(關(guān)于印發(fā)《巴州地區(qū)xx年度社會(huì)保險(xiǎn)稽核工作要點(diǎn)》)和巴社險(xiǎn)[xx]22號文件(關(guān)于印發(fā)《巴州地區(qū)xx年度社會(huì)保險(xiǎn)稽核工作考核指標(biāo)》)的通知。按照文件要求，結(jié)合我局實(shí)情和存在的問題，制定了《xx年度稽核工作計(jì)劃》和切實(shí)可行解決問題的辦法和措施，并多次利用板報(bào)、橫幅、發(fā)宣傳單等形式向企業(yè)、社會(huì)進(jìn)行社會(huì)保險(xiǎn)稽核宣傳。隨著業(yè)務(wù)范圍的不斷擴(kuò)大，人員顯得更加緊張，為保證稽核工作的正常開展，我局千方百計(jì)對人員進(jìn)行調(diào)配，單獨(dú)設(shè)置了社會(huì)保險(xiǎn)稽核科(編制3人)，配備了2名(兼職)稽核工作人員，并對稽核工作人員進(jìn)行了政策及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使稽核工作人員的整體素質(zhì)得到了明顯提高。
二、稽核工作的開展情況
(一)認(rèn)真做好社會(huì)保險(xiǎn)年度申報(bào)稽核工作。在社會(huì)保險(xiǎn)年度申報(bào)稽核工作中，我局對全縣參保單位申報(bào)繳費(fèi)基數(shù)、工資基數(shù)等數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格核定，以確保真實(shí)準(zhǔn)確。把平時(shí)在繳費(fèi)人數(shù)、繳費(fèi)工資基數(shù)等方面存在問題較多的企業(yè)和欠費(fèi)嚴(yán)重的單位作為重點(diǎn)，采取了實(shí)地稽核與重點(diǎn)稽核相結(jié)合的方式。結(jié)合參保單位的實(shí)際情況，第一季度針對年初未進(jìn)行申報(bào)單位下發(fā)了書面稽核通知書，并組織人員進(jìn)行了實(shí)地稽核，促進(jìn)了社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)工作的順利完成。截止目前，我縣養(yǎng)老保險(xiǎn)參保單位共有88個(gè)，參保職工1279人;失業(yè)保險(xiǎn)參保單位119個(gè)、參保職工1918人;醫(yī)療保險(xiǎn)參保單位144個(gè),參保職工2691人;工傷保險(xiǎn)參保單位31個(gè),參保職工866人;生育保險(xiǎn)參保單位133個(gè)，參保職工2639人。
(二)全面做好社會(huì)保險(xiǎn)登記證年檢工作。《社會(huì)保險(xiǎn)登記證》的年檢工作是稽核工作的保證，為加強(qiáng)稽核工作的規(guī)范性，確保xx年度繳費(fèi)工作的真實(shí)有效，3月初我局通知全縣各單位進(jìn)行年檢，各單位已陸續(xù)到我局進(jìn)行年檢，我局稽核人員認(rèn)真檢查各單位《社會(huì)保險(xiǎn)登記證》的填寫，并建立了《社會(huì)保險(xiǎn)登記證》的臺帳、數(shù)據(jù)庫工作。截止目前，我局已發(fā)放《社會(huì)保險(xiǎn)登記證》124本，已參加年檢單位99個(gè)，年檢率達(dá)80%以上。
(三)進(jìn)一步建立健全內(nèi)控制度。為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照要求，我局建立健全了相關(guān)工作制度，整理編印了涉及業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理等各個(gè)方面的內(nèi)部制度匯編;在加強(qiáng)制度建設(shè)控制的同時(shí)，狠抓了業(yè)務(wù)經(jīng)辦控制，各業(yè)務(wù)崗位嚴(yán)格劃分了工作權(quán)限，按照既定的工作程序和業(yè)務(wù)規(guī)程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，看似分散和獨(dú)立的表面下，其實(shí)已經(jīng)形成了一張互為聯(lián)系、互相制約的網(wǎng)格;在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制方面，我局嚴(yán)格執(zhí)行國家在財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)工作方面的政策法規(guī)和制度，合理設(shè)置了財(cái)務(wù)工作崗位，加強(qiáng)了對票據(jù)、印章和銀行賬戶的管理，貨幣資金的支出按照管理權(quán)限分級審核，并主動(dòng)接受基金監(jiān)管部門與公眾的監(jiān)督檢查。
(四)認(rèn)真做好信息網(wǎng)絡(luò)統(tǒng)計(jì)工作。我局把信息網(wǎng)絡(luò)統(tǒng)計(jì)工作抓緊抓實(shí)，一直以來，始終由專人負(fù)責(zé)信息網(wǎng)絡(luò)的管理、維護(hù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作。為提高信息網(wǎng)絡(luò)和社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的質(zhì)量，我局按照州級要求，通過理論和實(shí)際相結(jié)合的方式，不斷提高信息網(wǎng)絡(luò)統(tǒng)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和操作技能水平。針對業(yè)務(wù)工作中存在的'問題及時(shí)提出具體的糾正措施，并定期進(jìn)行檢查監(jiān)督，較好地完成了州級下達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)和其它交辦的事項(xiàng)。
(五)獨(dú)立繳費(fèi)人員實(shí)行銀行批量代扣成功。為進(jìn)一步規(guī)范全縣個(gè)體工商戶、自由職業(yè)者、靈活就業(yè)人員參保繳費(fèi)，我局按照州局要求，積極與當(dāng)?shù)劂y行組織協(xié)調(diào)，統(tǒng)一對獨(dú)立繳費(fèi)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)實(shí)行銀行批量代扣，稽核科對其實(shí)行全程監(jiān)督，確保了此項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。截止目前，我縣參加養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)銀行批量代扣的獨(dú)立繳費(fèi)人員達(dá)199人。
(六)認(rèn)真做好社會(huì)保險(xiǎn)的待遇支付。我局稽核科通過對社會(huì)保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取和支付的專項(xiàng)稽核，進(jìn)一步促進(jìn)了參保單位社保業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作與管理。截止xx年2月底，共發(fā)放養(yǎng)老金41.5萬元、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)支出13.9萬元、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)支出0.6萬元、工傷保險(xiǎn)費(fèi)支出0.08萬元、生育保險(xiǎn)費(fèi)支出1.8萬元，沒有虛報(bào)冒領(lǐng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇的現(xiàn)象。最新社保審計(jì)工作總結(jié)例文
xx年里,按照州上的安排,在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)完成了年度退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認(rèn)證工作。我縣共有離退休(職)人員195名，有47名離退休職工居住在異地，其中疆外居住的退休人員共有16人。參加此次認(rèn)證工作的退休職工共193人，已全部按要求完成了認(rèn)證，認(rèn)證合格率達(dá)100%，未參加認(rèn)證的退休職工2人，因地址與聯(lián)系方式變更，無法取得聯(lián)系，已于去年7月份暫停發(fā)放養(yǎng)老金。從此次認(rèn)證來看，我縣不存在虛報(bào)、冒領(lǐng)養(yǎng)老金的情況。
(七)基礎(chǔ)管理工作進(jìn)一步扎實(shí)�；A(chǔ)管理工作的好壞直接影響著社會(huì)保險(xiǎn)的全盤工作。我局從基礎(chǔ)工作入手，嚴(yán)格按照社會(huì)保險(xiǎn)全國聯(lián)網(wǎng)的業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行操作，進(jìn)一步規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上機(jī)操作規(guī)程，建立健全了臺賬和業(yè)務(wù)檔案，不斷提高數(shù)據(jù)質(zhì)量與社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)上機(jī)操作工作水平，入庫率及上機(jī)操作率均達(dá)到了100%。
三、稽核工作中發(fā)現(xiàn)的問題和不足
(一)城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及靈活就業(yè)人員參保覆蓋面仍比較窄，擴(kuò)面工作進(jìn)展較慢，有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。
(二)經(jīng)費(fèi)不足、人員配制相對緊缺，存在一人多崗的現(xiàn)象。
審計(jì)工作總結(jié)6
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
20xx年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!
20xx年注定是一個(gè)不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗(yàn)著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計(jì)部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項(xiàng)規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項(xiàng)審計(jì)工作，在多個(gè)方面都取得了突破性的成績，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面：通過審計(jì)全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計(jì)金額達(dá)21103.9多萬元。其中：
1、全年進(jìn)行了大小13次專項(xiàng)審計(jì)工作(包括各子公司)，通過審計(jì)減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。
2、全年大小工程審計(jì)項(xiàng)目29項(xiàng)，審減金額達(dá)8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計(jì)，初步審減金額5682.5萬元，還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作(包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購招標(biāo)、審計(jì)服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的.監(jiān)標(biāo))31次，通過審計(jì)減少各種成本支出3803.2萬元。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議方面：隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，充分發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃及公司臨時(shí)決定，通過各種專項(xiàng)審計(jì)工作，我們經(jīng)常性的派駐審計(jì)人員，深入各個(gè)子公司和分廠進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，上報(bào)問題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展
20xx年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益.
當(dāng)然在審計(jì)工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)、有效、合規(guī)、可信。審計(jì)部加大了審計(jì)范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項(xiàng)審計(jì)工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計(jì)方法,其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計(jì)人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計(jì)，唯恐遺漏和缺失。
全面細(xì)致的工作對審計(jì)人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計(jì)部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項(xiàng)審計(jì)工作，積極組織審計(jì)人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗(yàn)，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計(jì)部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計(jì)團(tuán)隊(duì)。
三、工程審計(jì)方面：是審計(jì)部的重中之重，面對集團(tuán)公司的長遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項(xiàng)目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計(jì)部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對工程建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對，實(shí)施一系列干預(yù)措施，控制工程造價(jià)。
20xx年新疆巴州項(xiàng)目，專門派駐工程審計(jì)跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)，再結(jié)合委外審計(jì)單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項(xiàng)目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。
四、薩班斯方面:審計(jì)部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項(xiàng)要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項(xiàng)循環(huán)，從總公司到各個(gè)子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測試，完善了集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評審及資產(chǎn)類付款方面：企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評審重點(diǎn)僅側(cè)重于合規(guī)性的審計(jì)工作。
在20xx年，合同評審達(dá)195余份，減少各種成本446.7萬元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計(jì)達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計(jì)37余份等，合同的嚴(yán)格評審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計(jì)部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅(jiān)信20xx年是必然審計(jì)部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭取實(shí)現(xiàn)更大的飛躍。
審計(jì)工作總結(jié)7
20xx工作總結(jié)：
根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評價(jià)活動(dòng)。依照內(nèi)控評價(jià)方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識別與評估”、“控制活動(dòng)”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個(gè)方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。我們將評價(jià)的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員；以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主；有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價(jià)范圍，提升了評價(jià)層次。通過審計(jì)評價(jià)，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)�，F(xiàn)將工作總結(jié)如下：
一、積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作
我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。
今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。
今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況；從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
今年我們通過審計(jì)調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng)，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長和中支內(nèi)審科。
二、積極開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動(dòng)
在行長親自督導(dǎo)下，我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對20xx年度以來審計(jì)查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作，強(qiáng)化了整改落實(shí)，鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識。布置安排對20xx年度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，制定切實(shí)可行的措施；強(qiáng)化整改意識，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
2、精心組織，確保整改實(shí)效。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況；并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。
3、強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
4、嚴(yán)格督促，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個(gè)別未整改到位的問題，督促，制定下一步具體整改措施。通過開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的`“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。
三、積極參加市中支內(nèi)審項(xiàng)目檢查
根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計(jì)、對溫州中心支局外匯依法行政審計(jì)，對參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。
20xx工作計(jì)劃：
20xx年我局在市委統(tǒng)戰(zhàn)部的指導(dǎo)下，在各民主黨派市委的支持下，圓滿完成了特約審計(jì)員的換屆聘任工作。20xx年我局將繼續(xù)貫徹落實(shí)《中共中央關(guān)于堅(jiān)持和完善中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的多黨合作和政治協(xié)商制度的意見》（中發(fā)，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)特約審計(jì)員工作，以充分發(fā)揮特約審計(jì)員參政議政和民主監(jiān)督的作用。具體工作計(jì)劃安排如下：
一月份：開展新一屆特約審計(jì)員培訓(xùn)工作。向他們介紹我局的職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及主要職責(zé)，審計(jì)法律規(guī)范體系、法律法規(guī)與審計(jì)機(jī)關(guān)的關(guān)系。為使他們盡快熟悉審計(jì)工作，為每一位特約審計(jì)員提供《領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)知識讀本》、《中華人民共和國審計(jì)法》、《中華人民共和國審計(jì)法實(shí)施細(xì)則》等書籍資料。
二月份：組織特約審計(jì)員參加全市審計(jì)工作會(huì)議。會(huì)議內(nèi)容有：通報(bào)全國審計(jì)工作會(huì)議精神、20xx年審計(jì)工作總結(jié)和20xx年工作計(jì)劃，使特約審計(jì)員了解全年審計(jì)工作情況。
四月份：邀請?zhí)丶s審計(jì)員參加對本市審計(jì)機(jī)關(guān)第18次審計(jì)職業(yè)道德檢查月活動(dòng)，聽取特約審計(jì)員對本市審計(jì)機(jī)關(guān)廉政監(jiān)督制度建設(shè)方面的意見。
六月份：邀請?zhí)丶s審計(jì)員參加xx市審計(jì)機(jī)關(guān)成立20周年紀(jì)念大會(huì)。
九月份：通報(bào)20xx年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況和部分重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)情況。
十二月份：聽取特約審計(jì)員對做好20xx年審計(jì)工作的意見和建議。
此外，繼續(xù)保持與特約審計(jì)員的經(jīng)常性聯(lián)系，為他們訂閱《中國審計(jì)》雜志和《中國審計(jì)報(bào)》，郵寄《上海審計(jì)動(dòng)態(tài)》等資料，使他們能及時(shí)了解審計(jì)工作情況，掌握審計(jì)工作動(dòng)態(tài)，為開展特約審計(jì)員工作創(chuàng)造條件。
審計(jì)工作總結(jié)8
對20xx年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的問題，市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。今年8月，市政府召開了審計(jì)整改專題會(huì)議，研究部署整改工作，要求各部門、各單位建立整改工作責(zé)任制，認(rèn)真研究審計(jì)反映的普遍性、傾向性問題，及時(shí)修訂和完善制度，不斷提高部門預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)管理水平。市政府各分管領(lǐng)導(dǎo)對多項(xiàng)審計(jì)結(jié)果做出批示，牽頭召開了由相關(guān)部門參加的整改工作協(xié)調(diào)會(huì)議，要求各部門、各單位重視審計(jì)意見和建議，強(qiáng)化落實(shí)整改。
市審計(jì)局認(rèn)真貫徹市人大常委會(huì)審議意見，并按照市政府有關(guān)要求，采取“跨前一步促整改、跟蹤回訪促整改、公開結(jié)果促整改”等多種方式，督促被審計(jì)單位認(rèn)真整改審計(jì)查出的問題。同時(shí)，為了貫徹落實(shí)市政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作意見》，切實(shí)加強(qiáng)本市審計(jì)整改工作，加大跟蹤檢查工作力度，市審計(jì)局制定了審計(jì)整改檢查辦法，規(guī)范了審計(jì)整改工作要求、檢查內(nèi)容和方式等。
有關(guān)部門和單位認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)決定，積極研究審計(jì)意見和建議，及時(shí)制訂整改方案，切實(shí)采取各項(xiàng)有效措施，不斷加強(qiáng)審計(jì)整改工作。一是注重加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確整改責(zé)任。如市安全監(jiān)管局成立了審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確整改工作責(zé)任人，并制訂審計(jì)整改工作方案，將各項(xiàng)整改內(nèi)容進(jìn)行分解，確定責(zé)任部門、責(zé)任人和整改時(shí)間。二是注重加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，形成整改合力。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會(huì)議，研究節(jié)能減排審計(jì)整改方案，落實(shí)各項(xiàng)整改措施，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財(cái)政局等19個(gè)部門參加會(huì)議。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現(xiàn)場推進(jìn)會(huì)，研究制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調(diào)意見，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、閔行區(qū)政府、華誼集團(tuán)等13個(gè)部門和單位參加會(huì)議。三是注重加強(qiáng)分析研究，建立長效機(jī)制。相關(guān)部門在抓整改的同時(shí)，全面、深入地分析問題產(chǎn)生的原因，既加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，建立和完善了財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控制度，也加強(qiáng)財(cái)經(jīng)法規(guī)政策宣傳，通過組織培訓(xùn)、召開研討會(huì)等活動(dòng)，提高人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。如市衛(wèi)生局對報(bào)告中的各項(xiàng)問題逐條梳理剖析，在局屬系統(tǒng)內(nèi)，對所有的預(yù)算單位，結(jié)合此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，開展全面培訓(xùn)，對預(yù)算管理、財(cái)務(wù)核算、政府采購政策進(jìn)行解讀，在進(jìn)一步建立健全內(nèi)部控制制度等方面提出了嚴(yán)格要求。此外，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī)問題，有關(guān)部門進(jìn)行了嚴(yán)肅查處，移送線索的3件案件中，法院已完成開庭審理1件，正進(jìn)入判決階段，有關(guān)部門對其余2件案件的2名責(zé)任人分別給予行政降級和行政記大過處分。
一、市財(cái)政局組織執(zhí)行市級預(yù)算和市地稅局稅收征管審計(jì)整改情況
(一)對部分專項(xiàng)資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題，市財(cái)政局已將0、97億元排污費(fèi)、水資源費(fèi)收入，在第四輪環(huán)保三年行動(dòng)計(jì)劃中予以統(tǒng)籌安排，并將根據(jù)有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法和規(guī)定程序，督促相關(guān)部門做好項(xiàng)目落實(shí)工作，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，在確保財(cái)政資金使用規(guī)范、安全和有效的前提下，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，及時(shí)撥付專項(xiàng)資金。
(二)對個(gè)別專項(xiàng)資金撥付方式不規(guī)范的問題，市財(cái)政局要求市民政局將3000萬元剩余款項(xiàng)交還國庫，待其支出時(shí)按照國庫集中支付管理規(guī)定，將資金直接支付至相關(guān)區(qū)(縣)。
(三)對部分園區(qū)管委會(huì)預(yù)算管理不規(guī)范的問題，市財(cái)政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會(huì)報(bào)送XX年項(xiàng)目執(zhí)行情況，并進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理，及時(shí)編制報(bào)送專項(xiàng)資金年度預(yù)算。同時(shí)，市財(cái)政局將根據(jù)虹橋商務(wù)區(qū)管委會(huì)、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務(wù)區(qū)專項(xiàng)規(guī)劃編制工作要求，對經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格審核把關(guān)。
(四)對部分專項(xiàng)資金投資形成的園區(qū)資產(chǎn)未制定管理辦法的問題，市財(cái)政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會(huì)制定專項(xiàng)資金核銷管理辦法，建立已核銷基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)的管理機(jī)制，加快推進(jìn)竣工決算，辦理產(chǎn)權(quán)移交。
(五)對部分稅款征收管理不規(guī)范的問題，市地稅局已督促相關(guān)稅務(wù)分局予以糾正，有關(guān)稅款已如實(shí)申報(bào)、足額征收入庫。
(六)對未按上調(diào)后的稅額及時(shí)補(bǔ)征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務(wù)分局已對8戶單位補(bǔ)征耕地占用稅，目前已征收入庫。
二、部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況
對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，市經(jīng)濟(jì)信息化委、市公安局、市民政局、市水務(wù)局、市衛(wèi)生局、市質(zhì)量技監(jiān)局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市安全監(jiān)管局、市政府機(jī)管局、市口岸辦、市食品藥品監(jiān)管局、市現(xiàn)代管理研究中心、市社聯(lián)、市文化市場行政執(zhí)法總隊(duì)、市科協(xié)、市檢測中心等17個(gè)主管預(yù)算部門及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。截至20xx年10月末，有關(guān)部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3、82億元，已整改問題涉及金額占審計(jì)查出問題總金額的70、2%;其余問題已由相關(guān)部門承諾整改，主要是預(yù)算編制、政府采購等方面的問題。由于當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)執(zhí)行，采購資金已經(jīng)支出，相關(guān)部門承諾將制定并完善相關(guān)辦法，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序，在今后編報(bào)預(yù)算和執(zhí)行政府采購程序中不再發(fā)生此類問題。具體整改情況如下：
(一)預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問題整改情況
1、對9個(gè)部門預(yù)算單位多申報(bào)預(yù)算或預(yù)算編報(bào)不完整的問題，有關(guān)部門已結(jié)合編報(bào)XX年部門預(yù)算進(jìn)行落實(shí)整改，通過建章立制進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。市安全監(jiān)管局已對市安全生產(chǎn)科學(xué)研究所負(fù)責(zé)人進(jìn)行責(zé)任追究，分別給予行政降級、行政記大過處分，118萬元違規(guī)資金已歸還市財(cái)政局。市經(jīng)濟(jì)信息化委加強(qiáng)預(yù)算編制工作的監(jiān)督管理，督促下屬單位將有關(guān)收支納入XX年部門預(yù)算申報(bào)。
2、對9個(gè)部門預(yù)算單位無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題，有關(guān)部門通過進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算管理，杜絕類似問題再次發(fā)生。市體育局認(rèn)真分析無預(yù)算支出的原因，撤銷了后勤服務(wù)中心，從源頭上解決無預(yù)算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心承諾今后將根據(jù)用工的實(shí)際情況申請預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
3、對10個(gè)部門預(yù)算單位改變預(yù)算支出用途的問題，有關(guān)部門積極追回資金，完善相關(guān)制度，承諾今后嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。市衛(wèi)生局責(zé)成市健康教育所將在“健康教育基礎(chǔ)和規(guī)范化建設(shè)”專項(xiàng)列支的50周年所慶活動(dòng)經(jīng)費(fèi)全部追回，對該筆資金作為專項(xiàng)結(jié)余資金管理。市現(xiàn)代管理研究中心按照規(guī)定編制租賃費(fèi)預(yù)算，根據(jù)預(yù)算批準(zhǔn)的范圍和內(nèi)容列支專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
4、對3個(gè)部門預(yù)算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)入其他賬戶的問題，有關(guān)部門已在今年將未實(shí)施的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行完畢，并進(jìn)一步完善國庫集中支付改革下的財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)政性資金的使用和管理。市社聯(lián)經(jīng)與財(cái)政部門溝通，已將轉(zhuǎn)入其他賬戶的資金納入預(yù)算管理。
(二)財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行中存在的問題整改情況
1、對6個(gè)部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度的問題，有關(guān)部門對各類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行清理，進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費(fèi)。市水務(wù)局下屬供水調(diào)度中心已停止收取水質(zhì)檢測費(fèi)，已收取的181萬元擬納入部門預(yù)算管理。對4個(gè)部門收費(fèi)未及時(shí)繳納的問題，涉及問題資金已全額上繳。市質(zhì)量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設(shè)備監(jiān)督檢驗(yàn)所和崇明縣計(jì)量質(zhì)量檢測所及時(shí)進(jìn)行整改，已將207萬元行政事業(yè)性收費(fèi)全額上繳縣財(cái)政局。
2、對4個(gè)部門預(yù)算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題，有關(guān)部門督促相關(guān)單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度，將各項(xiàng)收入納入單位預(yù)算，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學(xué)校撤消1家下屬單位、變更其余4家民營機(jī)構(gòu)的投資主體和單位性質(zhì)為國有，并將收入全部納入該校總收入管理范圍。
3、對9個(gè)部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的問題，有關(guān)部門積極完善相關(guān)制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化對政府采購的審核和監(jiān)管。市科協(xié)聘請市政府采購辦公室專家對所屬單位財(cái)務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，并組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)政府采購有關(guān)規(guī)定，規(guī)范政府采購行為，提高政府采購工作管理水平。市政府機(jī)管局承諾在今后的采購工作中，將按照有關(guān)規(guī)定完善報(bào)批手續(xù)。
(三)資產(chǎn)資金管理機(jī)制中存在的問題整改情況
1、對行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機(jī)制尚不健全的問題，20xx年9月末，市財(cái)政局?jǐn)M定了《上海市市級行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，經(jīng)市政府常務(wù)會(huì)議審議通過，已印發(fā)實(shí)施。市財(cái)政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)辦法，完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制，明確財(cái)政部門、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對國有資產(chǎn)的管理職能，規(guī)范資產(chǎn)配置、使用、處置、產(chǎn)權(quán)登記等事項(xiàng)的審批程序。同時(shí)，明確對利用國有資產(chǎn)對外投資收益、出租、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規(guī)定，實(shí)行“收支兩條線”管理。
2、對機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理不完善的問題，隨著本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全，有關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)市級機(jī)關(guān)辦公用房管理意見的實(shí)施細(xì)則》和《上海市本級項(xiàng)目支出預(yù)算管理暫行辦法》的規(guī)定，規(guī)范辦公用房維修項(xiàng)目實(shí)施程序。市政府機(jī)管局、市財(cái)政局等部門將進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理制度，加強(qiáng)立項(xiàng)審批、支出標(biāo)準(zhǔn)、維修費(fèi)用的監(jiān)督管理。
3、對公務(wù)卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題，目前，2個(gè)部門已啟用公務(wù)卡報(bào)銷系統(tǒng)，4個(gè)部門修訂相關(guān)管理辦法，將公務(wù)活動(dòng)中零星購買支出全部納入公務(wù)卡報(bào)銷范圍，加強(qiáng)公務(wù)支出現(xiàn)金報(bào)銷管理。
三、投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)整改情況
(一)對10個(gè)項(xiàng)目基本建設(shè)程序不規(guī)范的問題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海第二醫(yī)科大學(xué)附屬第九人民醫(yī)院針對口腔、整復(fù)、組織工程綜合樓工程項(xiàng)目，未就概算調(diào)整申請報(bào)批及未辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)等問題，已上報(bào)有關(guān)主管部門申請補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，目前正在批復(fù)過程中。
(二)對24個(gè)項(xiàng)目成本列支不規(guī)范的問題，有關(guān)單位對其中5、51億元已整改到位。其余0、4億元已上報(bào)有關(guān)主管部門申請調(diào)整概算，待批復(fù)后予以糾正。如上海機(jī)場快速公交系統(tǒng)工程項(xiàng)目多計(jì)項(xiàng)目動(dòng)遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項(xiàng)目將帶征地費(fèi)用9374萬元列入工程成本的問題，已沖減工程成本。
(三)對21個(gè)項(xiàng)目招投標(biāo)和承發(fā)包管理不到位的問題，有關(guān)單位積極組織相關(guān)人員開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)，表示將在今后的項(xiàng)目建設(shè)中加強(qiáng)管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程招投標(biāo)及承發(fā)包等有關(guān)法律法規(guī)，杜絕類似問題再次發(fā)生。
(四)對6個(gè)項(xiàng)目的部分設(shè)備或設(shè)施閑置的問題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7#生產(chǎn)系統(tǒng)改造工程項(xiàng)目中污泥處置系統(tǒng)未使用的問題，積極會(huì)同市環(huán)保局等有關(guān)部門就啟用污泥脫水設(shè)備、達(dá)到環(huán)保和初步設(shè)計(jì)中的要求等事項(xiàng)召開了專題會(huì)議，并于20xx年6月起正常運(yùn)行污泥脫水設(shè)備，每日出水的水質(zhì)通過實(shí)時(shí)監(jiān)控設(shè)備傳輸至市環(huán)保局，待設(shè)備正常運(yùn)行一段時(shí)間后，市環(huán)保局將對該設(shè)備進(jìn)行環(huán)保驗(yàn)收。
四、專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查整改情況
(一)住房公積金歸集使用管理審計(jì)整改情況
1、對部分住房公積金個(gè)人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心將嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人貸款發(fā)放政策，加強(qiáng)個(gè)人貸款發(fā)放審核，加強(qiáng)對受托銀行和受托單位的管理、考核，提高貸款發(fā)放管理水平。
2、對部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款。
3、對部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進(jìn)行處置的問題，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房進(jìn)行評估后出售，出售款納入住房公積金管理。
(二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計(jì)整改情況
1、對部分房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)長期欠繳商品住宅維修資金的問題，市住房保障房屋管理局承諾將通過調(diào)研形成方案，提請市、區(qū)相關(guān)部門討論研究，逐步解決資金欠繳問題。
2、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現(xiàn)等后續(xù)工作，確保資金安全。截至20xx年10月21日，已減持股票數(shù)占原持有股票總數(shù)的53、54%，變現(xiàn)資金4、01億元。
(三)吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治專項(xiàng)資金使用管理及環(huán)境整治效果審計(jì)整改情況
1、對部分治理項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期整治目標(biāo)的問題，市建設(shè)交通委、市水務(wù)局、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實(shí)了整改措施，抓緊組織推進(jìn)合流污水南線東段過江管等工程項(xiàng)目，計(jì)劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管。此外，閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對碼頭、堆場整治揚(yáng)塵污染防治聯(lián)合執(zhí)法行動(dòng)，確保整治項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
2、對部分整治措施未按計(jì)劃進(jìn)度實(shí)施的問題，其中集中供熱工程擴(kuò)初方案已獲批，正在抓緊編制設(shè)計(jì)施工圖，并同時(shí)做好施工招投標(biāo)等相關(guān)工作;未按計(jì)劃關(guān)停的污染企業(yè)年內(nèi)堅(jiān)決關(guān)停，閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計(jì)劃完成的河道整治項(xiàng)目中，閔行區(qū)對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標(biāo)，計(jì)劃20xx年末完工，對另一條河道將重點(diǎn)做好河道保潔和養(yǎng)護(hù)，解決入河污染源問題。
3、對部分專項(xiàng)資金被使用單位出借的問題，目前出借資金均已歸還。市財(cái)政局和市吳涇辦承諾將進(jìn)一步加強(qiáng)對下?lián)苜Y金的監(jiān)管，對資金使用情況適時(shí)進(jìn)行抽查。
(四)貸款道路建設(shè)車輛通行費(fèi)征收使用審計(jì)調(diào)查整改情況
1、對部分支出超規(guī)定范圍的問題，相關(guān)部門表示，在今后的車輛通行費(fèi)使用管理中，將嚴(yán)格按照規(guī)定用途支出。
2、對車輛通行費(fèi)使用單位未對資金實(shí)行專戶管理的問題，市城市建設(shè)投資開發(fā)總公司將從明年起對車輛通行費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理、單獨(dú)核算;市建設(shè)交通委也將進(jìn)一步加強(qiáng)對車輛通行費(fèi)的專賬管理、專賬核算。
(五)市級彩票公益金籌集使用管理審計(jì)調(diào)查整改情況
1、對部分福利彩票公益金項(xiàng)目進(jìn)展緩慢、資金沉淀較多的`問題，市民政局將進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目的立項(xiàng)調(diào)研工作，科學(xué)合理地安排項(xiàng)目，提高項(xiàng)目的可操作性;對未按計(jì)劃執(zhí)行的項(xiàng)目，市民政局要求組織項(xiàng)目實(shí)施的單位加快項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)度，項(xiàng)目若未執(zhí)行完畢，不得另行申請新的項(xiàng)目。
2、對部分福利彩票公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目基礎(chǔ)管理工作不完善的問題，市民政局已草擬了《20xx年度公益項(xiàng)目分類立項(xiàng)和招標(biāo)辦法》等五個(gè)管理辦法和操作細(xì)則，并正研究制定《項(xiàng)目預(yù)算及執(zhí)行財(cái)務(wù)管理辦法》和《項(xiàng)目績效評估標(biāo)準(zhǔn)》，以進(jìn)一步夯實(shí)公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目的基礎(chǔ)工作。同時(shí)，為進(jìn)一步完善公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目的跟蹤和監(jiān)管，市民政局正引入注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)制度，對招投標(biāo)項(xiàng)目和創(chuàng)投項(xiàng)目進(jìn)行逐項(xiàng)審計(jì)和績效評估，目前正擬對XX年186個(gè)公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)。
3、對部分體育彩票公益金項(xiàng)目供應(yīng)商入選程序不規(guī)范的問題，市體育局表示將在今后的項(xiàng)目采購中嚴(yán)格執(zhí)行政府采購和公開招投標(biāo)規(guī)定。
4、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問題，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預(yù)算時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行公益金使用范圍的規(guī)定，杜絕將彩票公益金用于體育項(xiàng)目外的修繕支出。
(六)節(jié)能減排專項(xiàng)資金使用管理審計(jì)調(diào)查整改情況
1、對專項(xiàng)補(bǔ)貼政策執(zhí)行不夠規(guī)范的問題，市經(jīng)濟(jì)信息化委等相關(guān)部門通過現(xiàn)場調(diào)研等方式逐項(xiàng)深入研究分析，分別制定了整改措施。對33個(gè)項(xiàng)目的專項(xiàng)補(bǔ)貼與政策規(guī)定不相符和18個(gè)項(xiàng)目節(jié)能量上報(bào)不規(guī)范的問題，有關(guān)部門和單位有針對性地進(jìn)行了梳理分析，并根據(jù)實(shí)際情況，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規(guī)范的補(bǔ)貼資金退還市財(cái)政，上述措施正在落實(shí)之中。同時(shí)，加緊制訂《節(jié)能技術(shù)改造及合同能源管理項(xiàng)目節(jié)能量審核通則》等9個(gè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范合同能源管理項(xiàng)目的節(jié)能量審核工作。
2、對節(jié)能減排機(jī)制不夠健全的問題，市發(fā)展改革委會(huì)同市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財(cái)政局抓緊研究相關(guān)政策，加大了合同能源管理工作推進(jìn)力度。一是加快制定本市相關(guān)鼓勵(lì)政策。今年本市先后出臺了《關(guān)于本市貫徹國務(wù)院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施意見的通知》、《上海市節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)管理辦法》、《上海市節(jié)能服務(wù)機(jī)構(gòu)備案管理辦法》等政策文件，還將發(fā)布《上海市合同能源管理財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)辦法》等一批配套政策和辦法。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺。市經(jīng)濟(jì)信息化委已于6月末通過上海節(jié)能網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站公布了兩批共50個(gè)合同能源管理項(xiàng)目的需求信息。三是加大節(jié)能服務(wù)公司的培育力度。市經(jīng)濟(jì)信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委推薦了一批節(jié)能服務(wù)公司，目前上海注冊資金在100萬元以上的節(jié)能服務(wù)公司擴(kuò)大到近百家。此外，對能源審計(jì)工作開展不平衡的問題，市發(fā)展改革委會(huì)同市財(cái)政局、市建設(shè)交通委、市政府機(jī)管局、市衛(wèi)生局、市旅游局、市商務(wù)委等部門，多次研究推進(jìn)非工業(yè)領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位能源審計(jì)工作，在20xx年資金預(yù)算中安排了能源審計(jì)的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，并通過公開招標(biāo)方式確定提供能源審計(jì)服務(wù)的實(shí)施單位，目前已分批啟動(dòng)機(jī)關(guān)辦公建筑、醫(yī)療衛(wèi)生、旅游飯店、商場等領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位的能源審計(jì)招標(biāo)工作。
3、對節(jié)能減排相關(guān)政策不夠完善的問題，市發(fā)展改革委、市財(cái)政局已修訂出臺《上海市循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源綜合利用專項(xiàng)扶持辦法(修訂)》，對申請扶持項(xiàng)目的申報(bào)條件進(jìn)行了調(diào)整完善，如不再要求申報(bào)項(xiàng)目必須在獲批后1年內(nèi)竣工驗(yàn)收才能獲得專項(xiàng)資金補(bǔ)貼。
(七)農(nóng)村水利專項(xiàng)資金使用管理及效益審計(jì)調(diào)查整改情況
1、對河道黑臭整治立項(xiàng)審核機(jī)制不完善的問題，市水務(wù)局與市財(cái)政局于20xx年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農(nóng)田水利工程項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農(nóng)田水利重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)管理暫行辦法》等規(guī)定，通過建立本市小型農(nóng)田水利工程項(xiàng)目市級項(xiàng)目儲備庫，按程序從項(xiàng)目庫中選擇項(xiàng)目，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)田水利工程立項(xiàng)行為，健全農(nóng)田水利工程的審核機(jī)制。同時(shí)，市水務(wù)局將加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)管和對區(qū)(縣)項(xiàng)目決算審批的監(jiān)管，并建立項(xiàng)目重大變更的備案制度及對擅自變更項(xiàng)目影響建設(shè)效果的問責(zé)制度，強(qiáng)化審核監(jiān)管機(jī)制。
2、對河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進(jìn)機(jī)制，相關(guān)措施不到位，影響河道整治效果的問題，市水務(wù)局已會(huì)同市農(nóng)委、市環(huán)保局和區(qū)(縣)相關(guān)部門共同研究，以環(huán)保三年行動(dòng)計(jì)劃聯(lián)席會(huì)議制度為平臺，建立農(nóng)村水環(huán)境治理協(xié)同推進(jìn)機(jī)制，在編制規(guī)劃時(shí)充分聽取相關(guān)部門意見。同時(shí)，加強(qiáng)日常工作溝通，定期研究合力推進(jìn)，力求整治重點(diǎn)、整治進(jìn)程相同步，提高河道整治綜合效果。對18條未達(dá)到預(yù)期整治效果的河道，有關(guān)單位采取了水系溝通、截污納管等措施，積極進(jìn)行整治。
審計(jì)工作總結(jié)9
本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計(jì)工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在企業(yè)借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)。
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，自覺抑制不正之風(fēng)和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來，參加了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、__電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、__電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)、__電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告10篇，提出審計(jì)建議或意見40余條，得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。
除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的__電力檢修公司離任審計(jì)和__電廠績效審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，特別是隨股份企業(yè)去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作，使我認(rèn)識到審計(jì)工作的.重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，在總結(jié)成績的同時(shí)，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
審計(jì)工作總結(jié)10
今年上半年，在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，單位認(rèn)真組織學(xué)習(xí)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，圓滿地達(dá)到了工作目標(biāo)。現(xiàn)將上半年個(gè)人工作情況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識，在實(shí)際工作中端正思想，堅(jiān)定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于祖國、忠于人民的政治本色；嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度；尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的新時(shí)代審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績
在日常工作中，我深切地體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對審計(jì)的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計(jì)工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。
作為一名基層的審計(jì)人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí)，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行，不斷提高業(yè)務(wù)技能；其次，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識和精通的審計(jì)專業(yè)知識，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)展形勢的需要，進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，我不僅參與制定了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，并參與指導(dǎo)完善了xx路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)政決算等多項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。參與xx區(qū)房屋建設(shè)綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，并數(shù)次參與深入基層調(diào)查，為查清事實(shí)真相、正確決策處理等提供了第一手資料。
四、存在的`問題及下半年發(fā)展方向
通過上半年的審計(jì)工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)�；仡櫚肽陙淼墓ぷ鞒煽�，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
審計(jì)工作總結(jié)11
20xx年是忙碌的一年，是我在審計(jì)一部工作的第二年，這一年中我參與了大大小小8個(gè)項(xiàng)目，從實(shí)習(xí)時(shí)剛?cè)腴T到這一年編制了大大小小10個(gè)報(bào)告的初稿，比上一年成長了很多，借此機(jī)會(huì)，感謝一下各級領(lǐng)導(dǎo)對我執(zhí)行工作的信任以及提供的技術(shù)支持與精神鼓勵(lì)。現(xiàn)將20xx年度工作、學(xué)習(xí)情況總結(jié)如下：
一、20xx年度主要工作情況
本年度我所參與的項(xiàng)目橫向包括內(nèi)控審計(jì)、財(cái)務(wù)審計(jì)，縱向包括中期審計(jì)與年度審計(jì)，期間還夾雜了部分特殊目的審計(jì)，做過成熟的上市公司，也在民企ipo項(xiàng)目上開過荒，當(dāng)過小兵，也帶過隊(duì)，和一幫兄弟姐妹一起刷過夜趕底稿，也一起趁休息時(shí)間出去玩過，項(xiàng)目參與度按外勤工時(shí)來計(jì)算的話是的，項(xiàng)目完成情況上我自我感覺也很良好。
二、個(gè)人學(xué)習(xí)情況
雖然由于本年度項(xiàng)目較多，工作時(shí)間多了，學(xué)習(xí)時(shí)間就少了，但本人采取了較為合理的替代程序，在貫徹理論結(jié)合實(shí)踐的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揚(yáng)了以趙哥為代表的若干位“會(huì)說話的準(zhǔn)則”的能量，工作中遇到各種實(shí)際問題，在自行翻看準(zhǔn)則尋找答案的基礎(chǔ)上，同時(shí)征求他們的意見，在解決問題的同時(shí)，也鞏固了自己的'知識。
三、工作建議
1、關(guān)于培訓(xùn)
業(yè)務(wù)質(zhì)量、審計(jì)效率、我們對客戶的貢獻(xiàn)、客戶對我們的評價(jià)在很大程度上取決于我們的專業(yè)水平，建議在今年項(xiàng)目如此之多的情況下把我們部門的各級培訓(xùn)班堅(jiān)持辦下去。
2、關(guān)于項(xiàng)目
本年度做的項(xiàng)目讓我記憶最深刻的不是我第一次帶分項(xiàng)目的鄭煤機(jī)，而是我在年審的尾巴上參與的那個(gè)開荒項(xiàng)目，在那里遇到了各種意想不到的問題，建議一直做上市公司和老ipo項(xiàng)目的同事偶爾去開下荒，在那里，經(jīng)驗(yàn)和知識的積累更加的迅速。
總之，在這一年的工作中，有成績和喜悅，也有不足之處，但我會(huì)在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)，和大家一起推動(dòng)我們一部的快速發(fā)展。謝謝大家!
我們的實(shí)訓(xùn)總共分為7模塊，分為：
1、計(jì)劃階段審計(jì)實(shí)務(wù)操
2、貨幣資金審計(jì);
3、應(yīng)收及預(yù)付審計(jì);
4、收入的審計(jì);
5、固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的審計(jì)
6、審計(jì)報(bào)告;
7、審計(jì)總結(jié)。
雖然上過很多學(xué)分的審計(jì)課，但這是第一次真正意義上理解到審計(jì)是怎么操作的.。雖然之前有參加過會(huì)計(jì)模擬手工記賬的實(shí)訓(xùn)，但這次的感覺卻完全不同，幾乎全靠自己的能力和理解，剛開始時(shí)，面對著一厚本的平安紙業(yè)的資料，我竟然有點(diǎn)無從下手的感覺，久久不知如何開始，后來在老師的耐心指導(dǎo)下，開始有了一點(diǎn)頭緒。我理解到審計(jì)是一個(gè)需要耐心和細(xì)心的工作。
從大一到現(xiàn)在做了很多的上機(jī)實(shí)習(xí)課，每一次都有不一樣的體會(huì)，不僅因?yàn)閷?shí)習(xí)的課程不同了，也因?yàn)殡S著年歲的增長，看到的東西也有所不同了，通過這次審計(jì)的上機(jī)實(shí)習(xí)課我也學(xué)到了不少的東西。
每做一次實(shí)訓(xùn)，感覺大家的收獲總會(huì)不少。做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。在實(shí)訓(xùn)的過程中，我們深深感覺到自身所學(xué)知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我們就沒有去研究過，做的時(shí)候突然間覺得真的有點(diǎn)無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我們必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促我們在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。 雖說時(shí)間不長，但其中的每一次實(shí)訓(xùn)都使我們收獲很大、受益匪淺，它不但極大地加深了我們對一些審計(jì)知識的理解，從而真正做到了理論聯(lián)系實(shí)際;更讓我們學(xué)到了很多之前在課堂上所根本沒法學(xué)到的東西，這對于我們的學(xué)業(yè)，乃至我們以后人生的影響無疑都是極其深遠(yuǎn)的。
在實(shí)訓(xùn)中，由于粗心大意，很多數(shù)字我們總是做錯(cuò)，比如銀行存款和庫存資金的監(jiān)盤就重復(fù)了很多遍。在填制某幾張表時(shí)由于資料不健全導(dǎo)致我們不能繼續(xù)做下去。其中，最大的問題還是我們第一次做審計(jì)，經(jīng)驗(yàn)方面還不足，使得我們做起來很吃力。自己沒有耐心，經(jīng)常會(huì)因?yàn)橘Y料的枯燥而放松自己去想一些不相干的事，以致遺漏了某些細(xì)節(jié)，導(dǎo)致后來填表時(shí)為了謹(jǐn)慎又要重新看一遍，引起了不必要的麻煩;雖然實(shí)訓(xùn)中有老師指導(dǎo)，但是很容易就發(fā)現(xiàn)自己的審計(jì)學(xué)基礎(chǔ)知識沒有打好，今后還得加強(qiáng)練習(xí)�？傊�，這次實(shí)訓(xùn)讓我們了解到審計(jì)基本要求，基本流程，基本規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了從理論到實(shí)踐的過渡過程;掌握了審計(jì)操作的基本技能，講審計(jì)專業(yè)理論知識和專業(yè)實(shí)踐有機(jī)的結(jié)合起來，開闊了我們的視野，增加了我們對審計(jì)實(shí)踐運(yùn)作情況的認(rèn)識，為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
審計(jì)工作總結(jié)12
六安—東石筍公路升級改造項(xiàng)目于20xx年由市發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)批準(zhǔn)建設(shè)。本項(xiàng)目位于金安區(qū)境內(nèi)，起點(diǎn)位于六舒路口k0+000終點(diǎn)位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42+950.627，路線全長42,950.627km。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)速40km/h的二級公路，路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細(xì)粒式瀝青混泥土、 5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級配碎石結(jié)構(gòu)層。其中1標(biāo)段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標(biāo)段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。 20xx年2月由金安區(qū)審計(jì)局及建設(shè)單位委托我公司對該道路建設(shè)項(xiàng)目了1、2標(biāo)段進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù)。在金安區(qū)審計(jì)局的指導(dǎo)和支持下，我們公司六安—東石筍公路升級改造工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安—東石筍公路升級改造建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié)議》，根據(jù)國家審計(jì)署、省審計(jì)廳、省財(cái)政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神，借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)地開展了該項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作。為項(xiàng)目建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了跟蹤審計(jì)工作目標(biāo)和任務(wù)。現(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)如下。
一、精心做好跟蹤審計(jì)前的準(zhǔn)備工作
公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《六安—東石筍公路升級改造工程項(xiàng)目建設(shè)過程跟蹤審計(jì)方案》 、 《六安—東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序、管理手冊》 。安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊造價(jià)師擔(dān)任項(xiàng)目主審。
二、嚴(yán)格實(shí)施項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作
依據(jù)業(yè)主與我公司簽訂的跟蹤審計(jì)委托合同、 《跟蹤審計(jì)方案》 、施工合同、財(cái)政部、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》 、 《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》 、相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及我公司相關(guān)審計(jì)指導(dǎo)性文件的要求等，密切配合建設(shè)單位以及項(xiàng)目監(jiān)督組，在合同管理、工程設(shè)計(jì)變更、工程量的驗(yàn)收、進(jìn)度款支付、工程決算等方面深入細(xì)致，全方位多角度開拓性地開展跟蹤審計(jì)工作我公司跟蹤審計(jì)組于20xx年2月份開始進(jìn)駐工程現(xiàn)場開展工作，首先了解工程現(xiàn)場實(shí)際情況，由于工程20xx年11月已開工建設(shè)，部分工程已進(jìn)行施工，例如幫寬路段已開挖承擔(dān)xx工程（1）標(biāo)段（包括在xx、xx行政區(qū)域范圍內(nèi)實(shí)施的xx、xx新建改造建設(shè)項(xiàng)目）的跟蹤審計(jì)及造價(jià)咨詢?nèi)蝿?wù)，至今累計(jì)已完成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預(yù)算（含工程量清單和標(biāo)底編制）審核13項(xiàng)，累計(jì)核減金額10916912.12元（詳見附件一）；完成工程材料、設(shè)備采購價(jià)格審核33項(xiàng)（詳見附件二）；完成工程結(jié)算審核3項(xiàng)，累計(jì)核減金額88796.08元（詳見附件三）；完成工程預(yù)付款、進(jìn)度款審核10項(xiàng)。此外，還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項(xiàng)目報(bào)審的造價(jià)估算共77項(xiàng)；完成工程變更及簽證審核，并參加現(xiàn)場計(jì)量共41項(xiàng)；參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計(jì)書面意見書4項(xiàng)；為配合業(yè)主強(qiáng)化工程造價(jià)管理，發(fā)出跟蹤審計(jì)工作聯(lián)系單共9份；參加隱蔽工程驗(yàn)收78次。在進(jìn)行跟蹤審計(jì)活動(dòng)中，我們始終按照xxx公司審計(jì)處和我公
司領(lǐng)導(dǎo)的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場、務(wù)求實(shí)效，有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個(gè)工作日我們都安排跟蹤審計(jì)組人員至工程現(xiàn)場，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢和工作要求，并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。跟蹤審計(jì)組人員每周定期參加各工程的工地例會(huì)，會(huì)上通報(bào)每周的跟蹤審計(jì)情況并提出相關(guān)的意見和建議，處理造價(jià)問題。實(shí)時(shí)對施工現(xiàn)場進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí)，我們每月將我方的跟蹤審計(jì)詳細(xì)情況向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)，虛心接受審計(jì)處的工作指導(dǎo)，并將審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)對跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程分部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。
三、抓重點(diǎn)、抓主流
針對工程建設(shè)過程中影響造價(jià)的突出問題，及時(shí)向業(yè)主報(bào)告處理意見和解決方法。
xx工程建設(shè)項(xiàng)目投資大，工程施工條件復(fù)雜，不可預(yù)見因素多，而且有些工程項(xiàng)目在招投標(biāo)過程中和施工圖設(shè)計(jì)上也存在一些不完善因素，這些都給工程實(shí)施過程中的跟蹤審計(jì)和造價(jià)控制工作帶來了一定的難度。針對上述情況，跟蹤審計(jì)組人員充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢。
通過研究合同及招投標(biāo)文件，及時(shí)向業(yè)主建言獻(xiàn)策，有效地避免了投資浪費(fèi)。比如xxxx工程前期的土方回填工作，招標(biāo)時(shí)作為暫列項(xiàng)目并安排總承包單位中石化二建公司施工，同時(shí)該施工單位報(bào)送的土方回填工程預(yù)算金額為1828.0894萬元，而我們跟蹤審計(jì)組根據(jù)現(xiàn)行定額和市場行情以及江蘇省地質(zhì)工程勘察院提供的《玉帶油庫土方測量技術(shù)總結(jié)》提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，在不考慮下浮的情況下核定金額只有799.4370萬元，為此，跟蹤審計(jì)組及時(shí)將相關(guān)情況報(bào)告給審計(jì)處和南京工程部，經(jīng)重新招標(biāo)后確定的工程中標(biāo)價(jià)與我方提供的審核后金額是相符的、合理的，此舉較大幅度地節(jié)省了工程投資。再如目前正在進(jìn)行的xx工程土方回填施工中，因?yàn)槭枪潭▎蝺r(jià)合同，施工單位按業(yè)主要求，會(huì)同業(yè)主項(xiàng)目部、業(yè)主紀(jì)檢部門、監(jiān)理單位、跟蹤審計(jì)單位對回填區(qū)面積、場地標(biāo)高、淤泥塘面積、淤泥厚度等內(nèi)容進(jìn)行測量，我們發(fā)現(xiàn)參加測量的各方除施工單位外均無專業(yè)的測量人員和設(shè)備，測量過程無法控制，而且首次的測量結(jié)果就與江蘇省地質(zhì)工程勘察院提供的《玉帶油庫土方測量技術(shù)總結(jié)》提供的數(shù)據(jù)存在較大的出入，為切實(shí)維護(hù)業(yè)主方利益，跟蹤審計(jì)組實(shí)事求是地將以上情況向業(yè)主報(bào)告，建議安排第三方專業(yè)測量單位人員和設(shè)備介入測量，以保證測量結(jié)果的準(zhǔn)確性、合理性。此舉得到管道辦的肯定，目前正在考慮施行中。建設(shè)工程施工合同是控制施工過程投資的關(guān)鍵依據(jù)，配套油庫1標(biāo)段施工合同剛一簽訂，跟蹤審計(jì)組就對合同條款特別是結(jié)算條款進(jìn)行研究，針對合同中存在的一些問題和對業(yè)主不利的因素及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行了匯報(bào)，并提出相應(yīng)的意見和建議。如合同中新增和變更工程的結(jié)算按現(xiàn)行定額和材料指導(dǎo)價(jià)土建下浮6%，安裝（不含乙供主材）下浮10%的方式進(jìn)行，就與投標(biāo)時(shí)施工單位承諾的新增和變更工程造價(jià)按現(xiàn)行定額和材料指導(dǎo)價(jià)計(jì)價(jià)、土建與安裝（含乙供主材）均下浮10.2%的結(jié)算方式不符，因此我們建議另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議對結(jié)算方式進(jìn)行明確。針對合同文件組成之一的施工單位投標(biāo)報(bào)價(jià)書，其工程量清單報(bào)價(jià)分析表上只有清單單價(jià)組成而沒有相應(yīng)定額子目價(jià)格和組成的情況，我們也充分認(rèn)識到這是一把雙刃劍，將會(huì)給清單下相應(yīng)子目因施工工序增加和減少而造成的結(jié)算費(fèi)用調(diào)整帶來困難，這一點(diǎn)我們也向業(yè)主做了匯報(bào)，并在全過程跟蹤審計(jì)工作中做好詳細(xì)記錄和留存影像資料，以便在結(jié)算時(shí)維護(hù)業(yè)主方利益，趨利避害。在xxx的施工上，跟蹤審計(jì)組參加了輸油管道每次由大開挖施工改為定向鉆或頂管施工的.方案比選優(yōu)化討論，并出具跟蹤審計(jì)意見說明書。我們認(rèn)為改為定向鉆施工的工程單價(jià)不應(yīng)按施工單位報(bào)的投標(biāo)限價(jià)1020元/米，而應(yīng)按施工單位的投標(biāo)報(bào)價(jià)996.9元/米，并在每次的跟蹤審計(jì)意見說明書特別注明。在應(yīng)施工單位要求對管道線路施工中因地形變化而增加的魚塘、水塘穿越段水面進(jìn)行計(jì)量時(shí)，特別提醒業(yè)主項(xiàng)目部和監(jiān)理也要注意對沿線減少的魚塘、水塘穿越段水面進(jìn)行記錄和安排施工單位進(jìn)行確認(rèn)，以便在結(jié)算時(shí)調(diào)整。
實(shí)現(xiàn)控制工程造價(jià)和監(jiān)督建設(shè)行為兩條工作主線齊頭并進(jìn)，扎實(shí)有效地配合業(yè)主開展工程項(xiàng)目管理和投資控制工作。工程造價(jià)的控制與工程建設(shè)的方方面面休戚相關(guān)，按照xxx公司審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)“關(guān)注工程造價(jià)控制與重視建設(shè)行為監(jiān)督并重”的指示精神，跟蹤審計(jì)組。
在為業(yè)主提供造價(jià)咨詢和管理服務(wù)的同時(shí)，還注重結(jié)合造價(jià)控制對參建各方的工作情況進(jìn)行監(jiān)督。將兩者有機(jī)結(jié)合起來，不斷提出合理化建議，使之相得益彰，相互促進(jìn)，良性發(fā)展，是我們的有效做法。在xx工程建設(shè)中，油罐基礎(chǔ)樁基形式由原設(shè)計(jì)的cfg混凝土樁變更為管樁后，造價(jià)應(yīng)降低100多萬元，而施工單位在最初的工程聯(lián)系單中提出工程變更后造價(jià)不變、等價(jià)替換的要求，跟蹤審計(jì)組發(fā)現(xiàn)情況后，及時(shí)主動(dòng)地向業(yè)主進(jìn)行了情況說明。針對樁基形式變更、樁間挖土取消、砂石墊層回填量減少等致使工程造價(jià)大幅降低的情況，施工單位遲遲不辦理或是完善相關(guān)的變更手續(xù)，而且減少的工程量的現(xiàn)場核定工作也未做，為落實(shí)監(jiān)督責(zé)任，我們專門以《跟蹤審計(jì)工作聯(lián)系單》形式，將因變更而減少或取消的具體施工內(nèi)容、以及降低造價(jià)合計(jì)約200多萬元的情況及時(shí)對工程分部和項(xiàng)目部進(jìn)行提醒，并向業(yè)主建議，施工單位如不辦理或完善手續(xù)則可直接函告，以作為在結(jié)算中核減的依據(jù)�？陀^的說，各在建工程都或多或少地存在一些施工單位擅自變更工序做法和降低工程使用材料（特別是砂石材料）質(zhì)量等級的現(xiàn)象，跟蹤審計(jì)組在現(xiàn)場跟蹤過程中對此尤為關(guān)注，并隨時(shí)將發(fā)現(xiàn)的此類情況反饋給業(yè)主項(xiàng)目部，及時(shí)進(jìn)行糾正。對于已經(jīng)完成施工且對工程質(zhì)量影響不大的，則建議業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)行詳細(xì)記錄，以便于在結(jié)算時(shí)扣減。比如在諫壁油庫施工中，綜合樓、變電所墻體抹灰的部分工藝與設(shè)計(jì)及規(guī)范不相符，而且變電所地面施工也未按設(shè)計(jì)要求鋪貼40厚《計(jì)作聯(lián)系單》提醒業(yè)主注意，并同業(yè)主項(xiàng)目部和監(jiān)理進(jìn)行了現(xiàn)場確認(rèn)，建議業(yè)主及監(jiān)理對相關(guān)施工情況進(jìn)行詳細(xì)記錄和留存相應(yīng)的影像資料，以便于在結(jié)算時(shí)進(jìn)行調(diào)整。在做好造價(jià)工作的同時(shí)，跟蹤審計(jì)組人員還注重發(fā)揮技術(shù)管理上的優(yōu)勢，在施工現(xiàn)場跟蹤過程中，對施工質(zhì)量、安全、進(jìn)度等情況進(jìn)行監(jiān)督，并將發(fā)現(xiàn)的問題及處理意見及時(shí)反映給業(yè)主。如棲霞油庫6kv變配電所一層結(jié)構(gòu)施工時(shí)，跟蹤審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)其支架的搭設(shè)極不符合規(guī)范，缺少立桿、剪刀撐、掃地桿，部分支撐鋼管和扣件松動(dòng)，墊木不合理等，存在重大安全隱患，我們及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的這些問題反饋給業(yè)主項(xiàng)目部和安全員，經(jīng)施工單位整改后消除了隱患。四、堅(jiān)持原則，排除干擾，克服困難，歷盡所能，在提供造價(jià)咨詢和管理服務(wù)活動(dòng)中努力實(shí)現(xiàn)業(yè)主方利益的最大化跟蹤審計(jì)人員作為省公司投放在工程項(xiàng)目上控制工程造價(jià)的尖刀利刃，深感責(zé)任重大。我們時(shí)刻堅(jiān)持業(yè)主利益最大化的思想，根據(jù)合同文件、投標(biāo)報(bào)價(jià)文件、計(jì)價(jià)規(guī)范以及實(shí)際發(fā)生情況，客觀、公正、合理地進(jìn)行造價(jià)審核。在諫壁xxxx工程簽證報(bào)審時(shí)，我們決定對其中我們理解應(yīng)含在合同措施費(fèi)中的部分項(xiàng)目費(fèi)用建議業(yè)主項(xiàng)目部不予計(jì)取，盡管由此產(chǎn)生了多次爭議，但我們堅(jiān)持原則，維護(hù)了業(yè)主的利益。在棲霞油庫簽證報(bào)審中，我們對其中的消防泵樓及水罐基礎(chǔ)基坑支護(hù)及排水，場地消防水管道和電纜溝施工破除混凝土路面等簽證內(nèi)容都建議業(yè)主項(xiàng)目部不予確認(rèn)，并向施工單位說明了相關(guān)依據(jù)。實(shí)現(xiàn)業(yè)主方利益最大化，還需要跟蹤審計(jì)組加強(qiáng)與業(yè)主項(xiàng)目部的溝通，爭取業(yè)主方在選擇施工方案時(shí)能夠重視跟蹤審計(jì)對方案的經(jīng)濟(jì)分析意見，做好事前控制工作，這點(diǎn)以前做得不夠，也留下了一些遺憾。如xx油庫后山的開山放坡施工，二次放坡結(jié)束時(shí)，跟蹤審計(jì)人員建議隨即對坡面進(jìn)行噴錨支護(hù)或種植植被處理的保護(hù)措施，但未被采納；現(xiàn)在出現(xiàn)坡面失穩(wěn)，準(zhǔn)備進(jìn)行支護(hù)施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴(yán)重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑坡，在這種情況下進(jìn)行支護(hù)施工，勢必造成施工難度增加且工程費(fèi)用和措施費(fèi)用都會(huì)大幅增加。事實(shí)證明我們當(dāng)時(shí)的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開挖因地質(zhì)條件不好，而進(jìn)行深挖回填砂石處理，造成工程造價(jià)增加合計(jì)至少在100萬以上，但是否經(jīng)過各方科學(xué)論證、方案比較，是否采用的是最經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問題上，我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術(shù)方面的設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位，代表經(jīng)濟(jì)方面的跟蹤審計(jì)單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協(xié)商，集思廣益，優(yōu)選出技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)合理的處理方案。 “問渠那得清如許，為有源頭活水來”。我們跟蹤審計(jì)工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于xxx公司審計(jì)處的熱情指導(dǎo)，得益于xxx公司管道辦、各工程分部、項(xiàng)目部的密切配合，得益于我公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和跟蹤審計(jì)組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續(xù)在審計(jì)處的指導(dǎo)下，加強(qiáng)工作的主動(dòng)性、創(chuàng)造性，進(jìn)一步提高跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量與水平，全心全意為業(yè)主做好造價(jià)咨詢服務(wù)。
審計(jì)工作總結(jié)13
一、以“控成本、創(chuàng)效益”為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督防控風(fēng)險(xiǎn)
20xx年對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域全面開展了成本控制審計(jì)，主要從外包管理、采購管理、銷售管理、重點(diǎn)監(jiān)控成本費(fèi)用、合同履行等方面進(jìn)行了審計(jì)并對生產(chǎn)流程配置及成本影響進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，審計(jì)時(shí)能夠立足于公司發(fā)展的全局來分析和考慮問題并提出控制中存在的不足和問題，從而督促被審計(jì)部門改進(jìn)管理水平。共形成審計(jì)報(bào)告10份，發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)管理方面問題共計(jì)40項(xiàng)，提出審計(jì)建議40條。
二、深化關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)常態(tài)審計(jì)監(jiān)督，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)控制在事前
�。ㄒ唬⿲徲�(jì)人員參與全部采購業(yè)務(wù)，在采購業(yè)務(wù)的'事前、事中嚴(yán)格審核把關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題要求即時(shí)整改在采購業(yè)務(wù)談判、采購招標(biāo)過程中嚴(yán)格審核各項(xiàng)資質(zhì)及授權(quán)，監(jiān)督談判過程及中標(biāo)結(jié)果按規(guī)定制度流程操作等。共參加各類采購會(huì)x項(xiàng)，在防范采購風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮了重大作用。
（二）加大設(shè)備外委維修竣工結(jié)算審計(jì)力度，節(jié)約維修成本并促進(jìn)業(yè)務(wù)部門外委維修管理不斷探索改進(jìn)。完成維修工程竣工結(jié)算審計(jì)工作，送審金額共#萬元,審減金額x萬元,審減率x%。
�。ㄈ┘訌�(qiáng)合同審計(jì)。共審核經(jīng)濟(jì)合同x份，審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)資料不完備、簽批手續(xù)不全、合同條款有誤等問題已及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通解決，通過合同審核工作，有效降低了合同履行風(fēng)險(xiǎn)。
三、大力開展基建審計(jì)，為企業(yè)節(jié)約建設(shè)資金、創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益
共完成竣工結(jié)算審計(jì)工作x項(xiàng)，送審金額共計(jì)x萬元,審減金額x萬元,審減率x%。另外，在審計(jì)過程中嚴(yán)格執(zhí)行合同約定，扣施工單位審核費(fèi)及罰款x萬元。
通過工程審計(jì)工作，消除了高估冒算、排除不正當(dāng)提高工程預(yù)算造價(jià)等現(xiàn)象，為企業(yè)節(jié)約了資金，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。
四、強(qiáng)化審計(jì)問題整改，促進(jìn)管理不斷提升
20xx年審計(jì)緊緊圍繞重點(diǎn)工作任務(wù)，突出“重發(fā)現(xiàn)，更重整改”的思路，強(qiáng)化“通過問題整改，轉(zhuǎn)化審計(jì)成果，有效促進(jìn)管理提升”。20xx年通過對20xx年-20xx年審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題不斷進(jìn)行跟蹤落實(shí)，使審計(jì)整改見實(shí)效，審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的x項(xiàng)問題已整改完成x項(xiàng)，正在整改2項(xiàng)，整改率98%。
通過審計(jì)跟蹤有效地督促了被審計(jì)部門落實(shí)審計(jì)意見，確保審計(jì)問題得到了落實(shí)和糾正，充分發(fā)揮了審計(jì)的監(jiān)督管理職能。
審計(jì)工作總結(jié)14
20xx年6月30日，我?guī)е厴I(yè)證、學(xué)位證和報(bào)道證等走進(jìn)了我夢想起飛的地方——天業(yè)集團(tuán)。
此刻才發(fā)現(xiàn)，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個(gè)月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結(jié)一下過去也是為了能走好未來的路。
20xx年7月2日，報(bào)道的第三天，就進(jìn)入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習(xí)。剛開始參加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，應(yīng)對現(xiàn)實(shí)的工作，才發(fā)現(xiàn)理論與實(shí)踐的巨大差距，顯得自我又是那么的無知，那時(shí)候再加上朝夕相處的同學(xué)們相繼離開，心境也是很郁悶�？墒锹卦诮酉聛淼囊粋�(gè)星期就好多了，因?yàn)橐矝]多少自我能干的活，所以就開始翻閱很多的會(huì)計(jì)憑證，一個(gè)個(gè)看似空洞的會(huì)計(jì)分錄在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中運(yùn)用的都是那么的巧妙，激發(fā)了自我強(qiáng)烈的求知欲望，同時(shí)也驅(qū)散了剛來時(shí)候的那些不快。慢慢地，科長也讓我接觸到了實(shí)際的工作，比如訂憑證、開收據(jù)、做材料入庫的會(huì)計(jì)憑證等等，看似簡單其實(shí)操作起來也不易。在日常的工作當(dāng)中，科長對我的要求也是很嚴(yán)格的，并對我說在天業(yè)要發(fā)展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一向影響我在天業(yè)的生活了，也在無形中鼓勵(lì)著我。
20xx年7月28日，實(shí)習(xí)期滿，對我們今年新進(jìn)的大學(xué)生進(jìn)行了重新分配，我被分到了審計(jì)部。在審計(jì)部的這四個(gè)月里，我參與了青松水泥、鄯善礦業(yè)，恒瑞達(dá)房產(chǎn)、天辰水泥四個(gè)單位的.審計(jì)項(xiàng)目。在青松水泥的審計(jì)過程中，由于我剛到審計(jì)部能干的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務(wù)，但還是在同事們的指導(dǎo)下學(xué)到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點(diǎn)、銷售未開票數(shù)的審定以及付款計(jì)劃的制定。在鄯善礦業(yè)的審計(jì)過程中，抽查了業(yè)務(wù)招待費(fèi)和差旅費(fèi)的報(bào)銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時(shí)才發(fā)現(xiàn)了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，核對過程是枯燥的，可是獲得最終結(jié)果那一刻是歡樂的。在天辰水泥的審計(jì)過程中，我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)付帳款，深刻地理解了暫估、開發(fā)票、沖暫估以及支付款項(xiàng)之間的關(guān)系，同時(shí)我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象，雖然這些都很簡單，可是對于我來說每一次都有不一樣的收獲。此外就是專業(yè)之外的東西，顯得更為重要，那就是作為內(nèi)部審計(jì)人員對人要有客觀公正，對事要認(rèn)真負(fù)責(zé)，這都是在老同事們身上發(fā)現(xiàn)的并值得我學(xué)習(xí)的優(yōu)點(diǎn)，就連我們一齊來天業(yè)并一齊分配到審計(jì)部的甘青青同學(xué)那種凡事細(xì)心的工作作風(fēng)同樣值得我學(xué)習(xí)。
展望未來的路，作為一名內(nèi)部審計(jì)人員同樣應(yīng)當(dāng)發(fā)揚(yáng)天業(yè)異常能吃苦異常能戰(zhàn)斗的奉獻(xiàn)精神，恪盡職守、愛崗敬業(yè)、耐住寂寞、以苦為樂。把自我的奮斗目標(biāo)與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來，經(jīng)過自我實(shí)實(shí)在在的付出，實(shí)現(xiàn)人生價(jià)值。
審計(jì)工作總結(jié)15
xxxx年，在園區(qū)快速發(fā)展形勢下，園區(qū)管委會(huì)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，堅(jiān)持維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)資金規(guī)范高效使用，項(xiàng)目資金依法規(guī)范實(shí)施，保證了園區(qū)快速健康發(fā)展�，F(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計(jì)工作情況報(bào)告如下：
一、xxxx年工作開展情況
�。ㄒ唬└叨戎匾�，加強(qiáng)內(nèi)控
按照《x省內(nèi)部審計(jì)工作條例》的規(guī)定，結(jié)合經(jīng)開區(qū)實(shí)際，管委會(huì)進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì)工作質(zhì)量。機(jī)構(gòu)改革后，經(jīng)開區(qū)財(cái)務(wù)管理制度不斷完善，經(jīng)開區(qū)審計(jì)工作已逐步 “制度化、規(guī)范化”，通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制。一是通過制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè)，提高審計(jì)效率，保證審計(jì)質(zhì)量；二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果，明確責(zé)任，懲前毖后，保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。
經(jīng)開區(qū)成立了以管委會(huì)主任為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為副組長的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，內(nèi)審組各成員按照年初制定的計(jì)劃積極開展內(nèi)審工作，并按市審計(jì)局的要求按時(shí)報(bào)送各類報(bào)表及工作總結(jié)。定期組織財(cái)務(wù)人員參加財(cái)經(jīng)法規(guī)和審計(jì)知識的培訓(xùn)，xxxx年先后兩次派內(nèi)審人員參加x市組織的財(cái)政培訓(xùn)，制作制度培訓(xùn)課件，不斷提高內(nèi)審人員專業(yè)技能，實(shí)現(xiàn)全體員工財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)。
�。ǘ﹥�(nèi)審工作有序開展，實(shí)效管理，成效顯著
1.管委會(huì)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支審計(jì)
按照年初對本年度財(cái)政預(yù)算指標(biāo)的分解，落實(shí)項(xiàng)目資金的進(jìn)度要求，先后對xxxx年度項(xiàng)目資金使用效率、效益、支付流程控制實(shí)施了內(nèi)部審計(jì)。園區(qū)維護(hù)、園區(qū)招商引資、宣傳項(xiàng)目資金中經(jīng)常性項(xiàng)目管理總體情況較好。對特殊的新增項(xiàng)目，由于時(shí)間、任務(wù)、現(xiàn)場施工的要求高，從資金申報(bào)流程上就略顯粗糙，針對內(nèi)審工作中發(fā)現(xiàn)的問題，專門提出并建議了一項(xiàng)應(yīng)急項(xiàng)目實(shí)施流程表，從項(xiàng)目的申報(bào)立項(xiàng)、資金預(yù)算、組織施工、實(shí)地驗(yàn)收各個(gè)環(huán)節(jié)分工合作，相互制約，有力地控制、降低了項(xiàng)目成本。
2. 規(guī)范工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持專項(xiàng)資金
由于我市對工業(yè)企業(yè)的扶持政策種類繁多，資金量大，未明確扶持資金的來源、使用范圍、申請條件、申報(bào)審批程序、各職能部門職責(zé)和資金監(jiān)管流程，經(jīng)開區(qū)管委會(huì)作為牽頭部門與市財(cái)政局、經(jīng)信局共同起草了《x市工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金專項(xiàng)管理辦法（送審稿）》，該辦法將企業(yè)應(yīng)享受的各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)、優(yōu)惠、扶持等資金納入全市工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金統(tǒng)一管理，明確政府各部門職責(zé)，目前正上報(bào)市政府審定。
3.工業(yè)扶持專項(xiàng)審計(jì)工作
經(jīng)開區(qū)積極配合市審計(jì)局派出審計(jì)組，自xxxx年x月xx日至xxxx年x月x日對我市工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金落實(shí)情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，向市審計(jì)局提供了相應(yīng)的取證資料，并針對市審計(jì)局提出的意見進(jìn)行梳理、總結(jié)，與市財(cái)政、經(jīng)信、地稅局、法制辦共同研究整改措施，對園區(qū)購地自建企業(yè)辦證等遺留問題提出相關(guān)建議，正在上報(bào)市政府審議。
4.經(jīng)開區(qū)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理
按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)及相關(guān)制度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，制定了經(jīng)開區(qū)財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金管理辦法及辦公物資收發(fā)辦法。對建設(shè)資金實(shí)行專戶、專賬管理，在基建工程資金結(jié)算過程中，嚴(yán)格按程序撥款，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)嚴(yán)格按審計(jì)結(jié)論結(jié)算，對每項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)認(rèn)真做到“三關(guān)”（即嚴(yán)把結(jié)算審核關(guān)、核對關(guān)、對外付款關(guān)），對現(xiàn)金流出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制，對完善手續(xù)的業(yè)務(wù)及時(shí)撥付，從無滯撥現(xiàn)象，不存在轉(zhuǎn)嫁、亂攤派、亂罰款、亂集資、報(bào)銷費(fèi)用的行為。
5.國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有序
一是建立國有資產(chǎn)管理臺帳，對經(jīng)開區(qū)所有的國有資產(chǎn)造冊登記。對已經(jīng)投資的設(shè)施設(shè)備，由于時(shí)間變化產(chǎn)生損壞后不可使用的，管委會(huì)設(shè)立了專門的國資科進(jìn)行管理，建庫房做好材料出入庫登記。如需變價(jià)處理，及時(shí)上報(bào)市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門后再行處理。二是制訂專項(xiàng)物資收發(fā)管理辦法，設(shè)專人對日常辦公用品、接待水酒建立了專賬核算，定期盤點(diǎn)，不定期抽查，按時(shí)結(jié)算。
6.大宗材料采購運(yùn)作規(guī)范
凡大宗材料采購，均嚴(yán)格按照《政府采購法》執(zhí)行。
7.落實(shí)票據(jù)專人保管
票據(jù)使用過程中開票人、收款人、蓋章審核人互相分離、互相牽制、監(jiān)督。無擅自印制、購買、借用、代開、銷毀票據(jù)的情況，做到了票據(jù)購入、使用、核銷工作有序化、嚴(yán)格化、制度化，無亂收費(fèi)、亂攤派等違法、違規(guī)現(xiàn)象。
8.無私設(shè)小金庫
本單位成立于xxxx年xx月，截止目前，經(jīng)市財(cái)政批準(zhǔn)，分別于x市建行、市交通銀行、金都村鎮(zhèn)銀行、浦發(fā)銀行x支行開戶，無私自開設(shè)銀行賬戶和設(shè)立“小金庫”現(xiàn)象。
9.主動(dòng)接受審計(jì)監(jiān)督
接受市審計(jì)局對工投公司資產(chǎn)負(fù)債及損益審計(jì)、工業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金、采購資金審計(jì)，接受市財(cái)政局對國有公司清產(chǎn)核資審計(jì)、市監(jiān)察局對經(jīng)開區(qū) “三公”經(jīng)費(fèi)使用情況檢查、監(jiān)督，積極配合審計(jì)等機(jī)關(guān)開展審計(jì)工作，目前正積極準(zhǔn)備市目督辦和市審計(jì)局對xxxx年審計(jì)工作專項(xiàng)目標(biāo)考核的相關(guān)材料，及時(shí)向?qū)徲?jì)人員提供真實(shí)有效的'會(huì)計(jì)資料，無拒絕、推諉、阻礙審計(jì)工作的行為；按審計(jì)要求，及時(shí)提供完整的會(huì)計(jì)資料，同時(shí)認(rèn)真落實(shí)審計(jì)決定，及時(shí)制定整改措施并整改，及時(shí)報(bào)送整改情況。本年度共開展財(cái)務(wù)審計(jì)、效益審計(jì)等九類xx項(xiàng)項(xiàng)目內(nèi)部審計(jì)工作，內(nèi)審小組交叉審計(jì)管委會(huì)、工投公司財(cái)務(wù)工作，對專題項(xiàng)目、專題檔案管理提出合理化建議，并監(jiān)督內(nèi)審意見的落實(shí)情況，切實(shí)做到了事前、事中、事后審計(jì)，建立健全完善了相關(guān)內(nèi)部管理制度，保障園區(qū)各項(xiàng)資金的安全、規(guī)范、高效運(yùn)行，按時(shí)圓滿完成了xxxx年度的審計(jì)目標(biāo)任務(wù)。
二、存在的主要問題
在審計(jì)過程中， 發(fā)現(xiàn)綜合整治項(xiàng)目工程量基礎(chǔ)調(diào)查工作不扎實(shí)，誤差量大，驗(yàn)收結(jié)算不及時(shí)，小項(xiàng)目送審效率低等現(xiàn)象。針對上述情況，審計(jì)組提出了切實(shí)可行的整改措施和審計(jì)意見，在下一步工作中將避免該類問題的再次出現(xiàn)。
三、xxxx年工作計(jì)劃
�。ㄒ唬┎扇〈胧└纳茖徲�(jì)環(huán)境
為確保審計(jì)工作的順利開展和審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，經(jīng)開區(qū)將繼續(xù)采取切實(shí)措施改善審計(jì)環(huán)境。一是加大宣傳工作力度，通過各種平臺加強(qiáng)對審計(jì)法律法規(guī)、審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容等的社會(huì)宣傳。進(jìn)一步廣泛宣傳審計(jì)工作的重要性和必要性，在經(jīng)開區(qū)弘揚(yáng)“人人講法制，個(gè)個(gè)知審計(jì)”的氛圍，以科學(xué)的管理為經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)保駕護(hù)航。二是建立日常聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)與紀(jì)檢（監(jiān)察）、組織、財(cái)政、建設(shè)、國資等相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，做到互相通報(bào)有關(guān)情況，共享共用監(jiān)督成果。
�。ǘ┘訌�(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)
經(jīng)開區(qū)將進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高內(nèi)審業(yè)務(wù)水平的同時(shí)，強(qiáng)化與上級業(yè)務(wù)主管部門溝通聯(lián)系。繼續(xù)重視與市審計(jì)局的溝通，暢通上下聯(lián)系機(jī)制，爭取市審計(jì)局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，配合市審計(jì)局做好涉及我區(qū)的審計(jì)項(xiàng)目。始終重視作風(fēng)建設(shè)，嚴(yán)格要求恪守審計(jì)紀(jì)律。特別是對于高風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)領(lǐng)域，要在思想觀念、工作程序、組織保障、日常監(jiān)控與管理等方面建立全方位的防護(hù)體系，強(qiáng)化審計(jì)紀(jì)律與廉政建設(shè)。
（三）科學(xué)管理，狠抓落實(shí)
經(jīng)開區(qū)將根據(jù)整改意見和建議，跟蹤監(jiān)督整改落實(shí)情況，不斷總結(jié)提升專項(xiàng)內(nèi)審工作效率，真正發(fā)揮審計(jì)的免疫作用，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督管理職能，以科學(xué)審計(jì)、高效審計(jì)、嚴(yán)謹(jǐn)審計(jì)保證園區(qū)經(jīng)濟(jì)工作安全順利推進(jìn)。
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